本
文
摘
要
日前，省 *** 新闻办、省高级人民法院召开破产审判工作新闻发布会，并通报了江西法院破产审判十大典型案例。江西华星律师事务所承办的两件破产案——江西六国化工有限责任公司破产清算案、江西括苍房地产开发有限公司破产重整案被评选为十大典型案例。
一
江西六国化工有限责任公司
破产清算案
【基本案情】
江西六国化工有限责任公司（以下简称“六国化工”）前身为江西贵溪化肥有限责任公司，于2000年9月登记注册，于2012年1月更名，企业在册职工总人数2000多人，其中在职职工1176人，退休职工829人。2019年5月24日，六国化工以资不抵债向贵溪市人民法院申请破产清算。截至申请时，公司账面总资产4.17亿，账面总负债12.3208亿，负债率高达295.46%。2019年6月6日，贵溪市人民法院依法裁定受理六国化工的破产清算申请，并指定江西华星律师事务所担任破产管理人。
【主要矛盾】
六国化工作为老牌大型国有企业，其破产中存在诸多疑难问题，其中最为突出的矛盾在于职工权益保护、债权人利益维护以及如何实现资产有效处置。
【办理经过】
华星所接受指定后，立即组建了由十余名破产专业律师参与的破产管理人工作团队。同时，拟定了具有实操性的详尽工作计划，为顺利开展破产清算工作做好充分准备。为妥善解决好上述三大突出矛盾，管理人在党委、 *** 、法院的领导下，开展了大量工作，不断创新破产工作方式方法，不断提升管理人业务水平，取得了良好的成效。
一是，积极运用府院联动机制。管理人工作过程中，紧密依靠党委、 *** 的力量，在法院的监督指导下，凝心聚力，多方联动，化解了诸多疑难问题。
二是，积极做好 *** 接待，维护社会稳定。六国化工破产案牵涉面广，职工人数众多，债权情况复杂，稍有不慎便极易造成 *** 。为此，管理人一方面积极配合党委 *** 、法院做好 *** 工作，另一方面安排数名律师及专职接访人员及时接受职工、债权人的咨询，及时反馈其诉求，以防范化解社会矛盾，维护社会稳定。
三是，引入 *** 资金垫付职工债权，维护职工合法权益。为维护破产企业职工利益，管理人与 *** 、法院一道，引入 *** 垫付资金，用于职工的妥善安置，给破产企业数千名职工吃了一颗“定心丸”，维护了职工权益，绿色了破产职工安置难题。
四是，创新使用债权人会议模式，高效推进破产进程。六国化工债权人分布在全国各地，为高效推进破产工作，管理人在 *** 、法院的指导下，创新使用网络债权人会议模式，通过数次微信线上债权人会议，债权人会议顺利通过了财产变价方案、职工经济补偿金发放方案、财产分配方案等多项重大议案，充分实现了破产效率原则。
五是，创新使用资产包处置模式，助推破产资产由“僵”转“活”。为顺利处置破产资产，在财产变价方案中设置以资产包的形式整体出售，拍卖成功后，原破产所涉土地等资产重新焕发活力，资源潜力得以重新释放。
六是，创新使用阶梯比例债权清偿模式，平衡维护债权人利益。考虑到六国化工中小债权人数众多，本案中创新引入了阶梯比例债权清偿方案，对各债权按阶梯比例、差额累进的方式进行清偿，平衡维护了债权人利益。
二
江西括苍房地产开发有限公司
破产重整案
【基本案情】
江西括苍房地产开发有限公司（以下简称括苍公司）成立于2006年4月，开发建设鹰潭“括苍山水名城”房地产项目。2015年5月，括苍公司资金链断裂，公司全部资产又因括苍公司及公司法定代表人涉嫌非法吸收公众存款罪被外省公安机关查封冻结，导致所开发的“括苍山水名城”项目停工，在建的二期住宅小区62栋房屋沦为烂尾楼，引发500余名购房户上百名建筑民工及数百名债权人多次群体 *** 、闹访。2016年8月29日，鹰潭市月湖区人民法院裁定受理债权人对括苍公司破产重整申请，并于同日指定江西华星律师事务所担任破产管理人。
【主要矛盾】
括苍公司破产重整案存在的诸多疑难问题中，最为突出的矛盾在于购房户权益保护、债权人利益维护、刑民交叉如何解决以及如何实现资产的有效盘活。
【办理经过】
括苍公司破产重整案是我市第一例适用新《破产法》审理的案件，华星所对此案十分重视，接受指定后，立即组建了由律所主任、高级合伙人周永生律师领衔，十余名破产专业律师参与的破产管理人工作团队。同时，拟定了具有实操性的详尽工作计划，为顺利开展破产清算工作做好充分准备。为妥善解决好上述突出矛盾，管理人在党委、 *** 、法院的领导下，开展了大量工作，创新了破产工作方式方法，积累了丰富的房地产企业破产经验，取得了良好的效果。
一是，积极运用府院联动机制。管理人工作过程中，紧密依靠党委、 *** 的力量，在法院的监督指导下，凝心聚力，多方联动，化解了诸多疑难问题。
二是，积极做好 *** 接待，维护社会稳定。括苍公司破产重整案涉及购房户数百名，牵涉到数百个家庭的安居问题，且债权情况复杂，稍有不慎便极易造成 *** 。为此，管理人一方面积极配合党委 *** 、法院做好 *** 、 *** 工作，另一方面安排数名律师及专职接访人员及时接受购房户、债权人的咨询，及时反馈其诉求。自破产受理以来，累计接待 *** 数百次，妥善化解了社会不稳定因素，维护了社会稳定。
三是，创新引入 *** 共益债，用于未完工程建设。为维护广大购房户的切身利益，在 *** 、法院的支持下，管理人通过引入 *** 共益债4500万元，对括苍公司二期未完工程继续组织施工建设，将烂尾楼盘重新“复活”，并将建设好的房屋陆续交付给数百名购房业主，绿色了工程烂尾困境，妥善解决了数百个购房户家庭的安居问题。
四是，刑民并行，协调解决刑事查封等对破产程序的影响。本案括苍公司涉及刑民交叉，如按照“先刑后民”的惯用思维待侦查结束刑事判决生效之后再继续审理破产案件，将使破产企业长期处于混乱状态，不利于破产资产保值，且拉长了债权审查确认的周期，有违破产效率原则。为此，管理人积极配合月湖区法院实施“刑民并行”，协调处理刑事查封等事宜，及时开展债权审查工作，主动通知刑事案件受害人申报债权，与全案债权同步同标审核同等受偿，得到了刑事案件办案单位和受害人的理解、支持和配合，既提升了破产程序的效率，又保障了各类债权人在破产程序中的权利行使。
五是，创新使用清算式重整模式，盘活有效资产，清偿破产债权。管理人接受指定后，积极招募重整投资人，运用清算式重整模式，于2018年12月10日成功招募到投资人并签订了《重整投资协议》。管理人据此拟定重整计划草案，并经债权人会议表决通过。2019年6月17日，月湖法院裁定批准该重整计划草案并终止重整程序。现投资人已全面接管括苍公司，二期后续工程、小区绿化、亮化升级改造工程均已全面完工；2020年9月，三期项目工程如期开工建设，并已开盘预售，括苍公司实现凤凰涅槃，破产有效资产重获新生；2020年10月，首期债权分配款已全部发放完毕，其中职工债权已100%清偿完毕，债权人及职工利益得以维护。
来源：江西华星律师事务所
