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本文作者 | Mars Yang
图片来源 | 互联网
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香港作为全球知名的金融中心和自由港，每年都有大量的资金、人员往来于香港。而正是这一情况，也吸引了洗钱犯罪的注意。而香港为了防止自身的优势被犯罪分子利用，制定了极为全面的防范和监管措施，并根据最新情况及时补充和调整已有的监管体系。今天，通惠管理顾问就为大家介绍，香港反洗钱监管的主要方法和原则。
1、“风险为本”原则的广泛应用
“风险为本”的监管方式，要求监管部门对监管对象进行风险识别和分类。对高风险的监管对象，采用更全面而详尽的监管措施；对低风险的监管对象采用简化监管措施。香港金融监管部门对银行、证券期货、保险行业下发的反洗钱指引中，均要求金融机构，按照“风险为本”的原则，对客户身份进行查证。同时，金融监管部门在对金融机构反洗钱监管中，也采用了“风险为本”的监管方式。如香港金融管理局推行的审慎的监管制度。对银行反洗钱活动风险状况进行评估，按照风险水平制定监管方式。香港联合财富情报组也采用这一原则，对有关机构上报的可疑交易报告进行初步核查，对高风险的交易进行全面调查。
2、有效的“认识你的客户（KYC）”程序
香港金融监管部门要求金融机构建立有效的“认识你的客户（KYC）”程序，并认真加以落实。比如，香港金融管理局在《防止清洗黑钱活动指引》的《补充文件》，对查证客户身份提出了指引，要求银行业采用风险为本原则，查证客户身份，对政界及其有关人士、不合作或其他高风险国家及地区，以及打击 *** 筹资活动的管控措施提出了具体要求。
香港金融机构也十分重视“认识你的客户”，多数银行均建立了比较完善的客户身份识别措施：1、明确了高风险地域、高风险行业以及高风险产品的标准；2、自行开发程序，查询客户身份(主要查证客户是否为联合国制裁的机构和人员等重点人物)；3、建立了审批程序，根据客户风险程度大小，提高审批层次。
3、“SAFE”可疑交易识别方法
“SAFE”是香港联合财富情报组推行的，可疑交易识别方法。“SAFE”方法分为四步：
1.Screen（审查）：初步评审交易是否可疑，比如对于言辞闪烁的客户、与犯罪分子或 *** 有关国家的人士、通过汇款代理人或用 *** 支票缴付的款项、与客户背景或身份不符的活动以及政治人物，予以特别关注。
2.Ask（提问）有技巧地向客户提问并留意客户反映，比如询问交易原因，款项的来源，最终收款人等。
3.Find（翻查）：主要是翻阅客户纪录，确定过去交易的活跃程度和交易类别。
4.Evaluate（评估）：评估所掌握的资料，判断交易是否可疑。
以上步骤完成后，如果确定交易可疑，就需要填写可疑交易报告。
4、富有激励作用的反洗钱自我评估框架
为提高金融机构反洗钱的自觉性和主动性，香港金融监管部门先后推出了金融机构反洗钱自我评估框架。如香港金融管理局于2005年6月，推出一套银行反洗钱自我评估框架，主要目的是：1.让银行持续评估自身执行反洗钱规定情况，鼓励银行及早发现不足并及时予以纠正。2.有助于金融管理局评估银行体系的清洗黑钱风险,并识别风险指标,并据此制定长远监管指引。
5、将审计手段有效运用于反洗钱监管
在香港，通过审计公司的审计，获得相关信息，是监管部门进行反洗钱监管的一个重要方式和渠道。比如，金融监管局明确规定，审计公司的年度审计报告应该有反洗钱报告。洗钱信息会通过审计公司的年度审计报告、或其他审计报告送达金融管理局。金融管理局也不定期到金融机构进行反洗钱检查，但更多是委托某审计公司到金融机构对反洗钱工作进行审计。与审计相配套的是，审慎严格的行政处罚和行政处理程序，监管部门如果通过审计公司或其他渠道发现，金融机构违反反洗钱规定的行为，通常要向其发出意见书，列举存在的问题，并建议进行整改。如果金融机构按意见书要求按时整改，监管部门不再予以追究。但如果金融机构不予理睬，也不说明理由，监管部门将对其进行特别审计和考核。如事实确凿，将给予金融机构警告，情节严重的除给予罚款外，还可取消金融机构董事资格或取消金融机构经营许可证。
6、与监管对象的良好合作关系
香港金融监管部门通过与监管对象之间开展广泛、密切的合作，确保反洗钱政策得以顺利实施。比如金融监管部门在制定行业反洗钱指引时，注重吸收行业公会和机构的意见，得到了业界的密切合作，使得反洗钱指引能够切实符合实际需要并顺利推广。
由此可见，香港为防止被洗钱罪犯利用，建立起了严格、且与时俱进的监管措施，防止自身的优势被犯罪分子利用。也正因为这套完善的体系，才使得“香港”这块离岸金融中心的金字招牌屹立不倒。通惠管理顾问专注企业服务十余年。
